Transakčné služby

Due diligence pri akvizíciách (na strane kupujúceho)

Analyzujeme finančné a daňové riziká a ich výhody, aby sme optimalizovali zmluvné a finančné podmienky vášho projektu.

Poskytneme vám obchodné, praktické a na mieru šité poradenstvo potrebné na zvládnutie výziev a špecifík danej akvizície. Vo všetkých fázach úzko spolupracujeme s vaším tímom a poradcami.

Náš tím vám pomôže napríklad:

• Vyhodnotiť kvalitu informácií použitých na určenie ceny: Analyzujeme finančné údaje a informácie poskytnuté predávajúcim. Vyhodnotíme ich relevantnosť a konzistentnosť prípravy.
• Vyhodnotiť normatívny výkon: Analyzujeme minulé výkony a nájdeme neopakujúce sa položky, aby sme stanovili základnú výkonnosť (normatívne tržby), identifikovali potreby (normatívny prevádzkový kapitál a čistý dlh) a overili potenciál tvorby cash flow.
• Identifikovať právne a daňové riziká súvisiace s transakciou: Analyzujeme daňovú situáciu, vzťah s daňovými orgánmi a akékoľvek dopady transakcie. Okrem toho v spolupráci s právnymi poradcami analyzujeme právne aspekty transakcie (zmluvy, súdne spory, atď.)
• Zhodnotiť konzistentnosť prognóz: Analyzujeme podnikateľský plán a ďalšie finančné prognózy a porovnávame ich s výkonmi z minulosti.
• Zabezpečiť finančné a daňové doložky v Zmluvách o predaji a kúpe (SPA):
  • Podporíme vás pri vyjednávaní a navrhovaní finančných doložiek v Zmluvách o predaji a kúpe (SPA), predovšetkým pri definícii finančných podmienok použitých na stanovenie ceny.
  • Kontrola doložky o záruke aktív a záväzkov.
  • Poradíme vám s mechanizmom úpravy ceny.
  • Poradíme vám s optimálnou daňovou štruktúrou transakcie.

Bez ohľadu na typ transakcie je kľúčovou súčasťou nášho prístupu podpora, ktorú potrebujete na prijatie kľúčových rozhodnutí a na optimalizáciu podmienok transakcie.

Due diligence pri akvizíciach (na strane predávajúceho)

Analyzujeme hlavné oblasti rizík, predvídame potenciálne ťažkosti a pripravíme váš podnik na proces predaja.

Poskytneme vám komplexnú na mieru šitú podporu, aby ste pri projekte predaja mali čo najväčšiu šancu na úspech. Úzko spolupracujeme s vašimi tímami a poradcami, predvídame potenciálne nedostatky projektu a pripravujeme analýzy, aby celá transakcia prebehla hladko aj po zapojení tretích strán.

Náš tím vám pomôže napríklad:

• Získať nezávislý pohľad na vaše podnikanie: Sumarizujeme špecifiká vášho podnikania tak, aby ich potenciálni kupci ľahko pochopili.
• Predvídať problémy pri vyjednávaní a obmedziť ich dopad: Identifikujeme hlavné oblasti potenciálnych rizík a pripravíme vás na ne, aby neohrozili transakciu a aby mali čo najmenší dopad na hodnotu.
• Poskytnúť podporu kupujúcemu pre zjednodušenie procesu: Kupujúcemu predložíme due diligence správu, aby sme mu pomohli pri úvodnom rozhodovaní.
• Zrýchliť proces odpredaja: Kontrolujeme tempo procesu spolu s vami a vašim tímom, a zároveň zachovávame dôvernosť transakcie.
• Obmedziť dopad projektu na dennodenný chod firmy: Podporíme vás počas celej transakcie vďaka organizácii data roomu a spolupráci s vašimi tímami v procese otázok a odpovedí.

Náš prístup sa zakladá na optimalizácii procesu predaja prostredníctvom úplnej kontroly, čím sa skrátia dĺžka vyjednávania a maximalizuje sa hodnota aktív.

Finančná diagnóza a revízia podnikateľského plánu

Uskutočňujeme finančnú diagnostiku v kontexte špecifických problémov klienta. Napríklad môžeme skontrolovať použitie finančných prostriedkov investovaných do projektu, analyzovať nedostatočné výsledky v časti portfólia, v investícii alebo produkčnej jednotke, a nájsť riešenia na tieto problémy.

Radi tiež skontrolujeme váš podnikateľský plán a hlavné predpoklady v kontexte vytvorenia novej spoločnosti, novej činnosti alebo strategickej revízie.

Vo všetkých našich projektoch finančnej diagnózy a revízie podnikateľského plánu získate nezávislé stanovisko finančného experta, aby ste mali potrebné informácie a istotu.

Situácie po akvizícii

Naše skúsené tímy vám okrem poradenstva priamo počas transakcie pomôžu s doložkami o úprave ceny a kontrolou finančnej závierky po dokončení transakcie.

Uskutočníme podrobnú analýzu výkonu po akvizícii, aby sme určili výsledok doložiek v SPA, napríklad doložky o príjmoch a záväzkoch alebo všeobecnejšiu kontrolu výkonu po akvizícii.

Náš tím vám pomôže napríklad:

• Interpretovať a uplatniť doložky o úprave ceny a ďalšie mechanizmy po dokončení transakcie uvedené v SPA.
• Podporiť vás pri sporoch súvisiacich s úpravami po dokončení v spolupráci s našimi odborníkmi na spory a arbitráž.
• Pripraviť a riadiť finančné informácie po dokončení transakcie, napríklad prostredníctvom prípravy počiatočnej súvahy, harmonizácie účtovných zásad alebo porovnaním skutočného a predvídaného výkonu.

Naše nástroje a riešenia

Naše tímy zodpovedné za transakčné služby používajú spoločný metodický rámec po celom svete a na mieru šitý nástroj na reporting, aby zabezpečili konzistentnosť a jednotnosť našej práce bez ohľadu na to, kde nás potrebujete.

Naši ľudia

Mazars experti na transakcie pôsobia v v 38 krajinách celého sveta, takže vám s projektom pomôžeme bez ohľadu na to, kde nás potrebujete.

Zaslať žiadosť o ponuku